Una auditoria de la Oficina del Contralor identificó deficiencias en los controles de recaudación, la administración del Parque Recreativo Luis A. “Wito” Morales y la preparación de estados financieros auditados.
La auditoría, la cual reveló dos hallazgos principales e incluye un ‘Comentario Especial’, cubrió operaciones realizadas entre el 1 de enero de 2022 y el 31 de agosto de 2025 y emitió una opinión cualificada.
“El informe contiene hallazgos sobre los procesos de recaudación y el uso de las instalaciones municipales, lo que requiere controles claros, supervisión efectiva y reglamentación actualizada para proteger los recursos públicos, garantizar la transparencia y fortalecer la confianza ciudadana en la administración municipal”, expresó la contralor Carmen Vega Fournier.
Dos hallazgos principales:
- Empleadas municipales que realizan funciones de recaudadoras sin tener nombramientos – La auditoria encontró que tres empleadas municipales realizaban funciones de recaudación sin haber sido nombradas ni autorizadas oficialmente para esas tareas. Estas empleadas recibían dinero, utilizaban recibos oficiales y manejaban fondos públicos en distintas dependencias municipales sin contar con autorización escrita. Durante el período auditado, el Municipio recaudó $356.6 millones por diversos conceptos. Las tres empleadas municipales, asignadas a las instalaciones del Centro de Vacunación Municipal Salud al Día y del Albergue de Animales Salvando Vida, efectuaron recaudaciones por $35,646, sin que la alcaldesa les otorgara un nombramiento de recaudador o les emitiera una autorización escrita para ejercer dichas funciones. Estas empleadas ocupaban puestos de asistentes administrativas.
La Oficina de la Contralora advirtió que la falta de autorizaciones formales afecta los controles internos y aumenta los riesgos relacionados con la custodia, depósito y rendición de cuentas de los fondos públicos.
La administración municipal indicó que los empleados estaban adscritos al Departamento de Finanzas y Presupuesto y que apoyaban a distintas dependencias cuando era necesario recaudar ingresos. También informó que, tras la intervención de la Contralora, implantó un procedimiento formal para documentar esas autorizaciones.
No obstante, los auditores determinaron que el hallazgo prevalecía porque no se presentó evidencia de que dichas autorizaciones existieran al momento de los hechos examinados.
- Reglamento no actualizado para regir las operaciones del Parque Recreativo Luis A. (Wito) Morales – La auditoría determinó que el Municipio utilizaba un reglamento aprobado en 2006, sin actualizarlo conforme al Código Municipal de 2020 ni a la Ordenanza Núm. 17 de 2024. Además, se permitió el uso gratuito de gazebos a ocho personas particulares sin evidencia de autorización conforme a una política pública vigente.
Comentario especial de la auditoria:
- Estados financieros auditados en los que no se emitió una opinión relacionada con las operaciones del Puerto de Ponce – El informe señala que, en los estados financieros auditados del Municipio, para los años fiscales 2023-24 y 2024-25, no se emitió una opinión relacionada con las operaciones del Puerto de Ponce. Esto, debido a que no existía evidencia suficiente ni apropiada que permitiera emitir una opinión conforme a los estándares de auditoría generalmente aceptados.
Recomendación de la Contralora:
- formalizar las autorizaciones de recaudadores
- actualizar el reglamento del parque
- fortalecer los controles internos para asegurarse de que toda la información financiera y presupuestaria de todos los componentes del Municipio se realice de acuerdo con las leyes, los reglamentos y los procedimientos establecidos.
Recomendaciones de la Auditoria:
Al director de la Oficina de Gerencia y Presupuesto – Velar por que la Oficina de Gerencia Municipal se asegure de que el Municipio cumpla con el Plan de Acción Correctiva establecido por esta Oficina.
A la alcaldesa Marlese Sifre – Asegurarse de que la directora de Finanzas y Presupuesto cumpla con lo siguiente:
- Remitir para su consideración los nombramientos o las autorizaciones de las personas que realizan funciones de recaudación.
- Establezca controles internos adecuados y efectivos que aseguren que toda la información financiera y presupuestaria de todos los componentes del Municipio se realice de acuerdo con las leyes, los reglamentos y los procedimientos establecidos, y que la misma se mantenga actualizada y disponible para ser examinada por los entes autorizados. Preparar un proyecto de ordenanza y presentarlo a la Legislatura Municipal (Legislatura) para actualizar el Reglamento de Parque Recreativo de 2006, para que incluya disposiciones referentes al procedimiento para eximir, total o parcialmente, del pago de las tarifas por el uso de dichas instalaciones.
A la presidenta de la Legislatura Municipal – Informar a la Legislatura las situaciones que se comentan en el Hallazgo 2 y en el Comentario especial, de modo que se tomen las medidas correctivas que procedan, y establezcan un plan de seguimiento para ver que estas situaciones se atiendan.
